Nota

Walutowe instrumenty pochodne

Według stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku wartość nominalna niezrealizowanych walutowych instrumentów pochodnych (forwardów) Grupy Azoty wynosiła łącznie 110,4 mln EUR (z terminami zapadalności na 2017 rok: styczeń – 7,9 mln EUR, luty – 9,4 mln EUR, marzec – 9,9 mln EUR, kwiecień – 11,3 mln EUR, maj – 12,8 mln EUR, czerwiec – 12,4 mln EUR, lipiec – 11,3 mln EUR, sierpień – 9,7 mln EUR, wrzesień – 9,7 mln EUR, październik – 8,1 mln EUR, listopad – 7,4 mln EUR, grudzień – 0,5 mln EUR) oraz 34,4 mln USD (z terminami zapadalności na 2017 rok: styczeń – 3,6 mln USD, luty – 5,9 mln USD, marzec – 4,5 mln USD, kwiecień – 6,3 mln USD, maj – 3,8 mln USD, czerwiec – 3,4 mln USD, lipiec – 0,6 mln USD, sierpień – 0,8 mln USD, wrzesień – 1,3 mln USD, październik – 1,9 mln USD, listopad – 2,3 mln USD ). Na dzień 31 grudnia 2015 roku wartość nominalna niezrealizowanych walutowych instrumentów pochodnych (forwardów) Grupy Azoty wynosiła 99,3 mln EUR oraz 12,4 mln USD.

Transakcje są zawierane wyłącznie z wiarygodnymi bankami w ramach umów ramowych. Wszystkie zawarte transakcje mają odzwierciedlenie w transakcjach fizycznych wynikających z walutowych przepływów pieniężnych. Walutowe transakcje terminowe i pochodne zawierane są zgodnie z walutową ekspozycją Grupy Azoty i mają na celu ograniczenie wpływu na wynik finansowy, zmienności kursu walutowego.

Instrumenty pochodne na prawa do emisji

Według stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku wartość nominalna otwartych kontraktów forward i futures na prawa do emisji (1 190 tys. jednostek EUA) wynosiła 6,86 mln EUR  (z terminami zapadalności  na grudzień 2017 roku – 863 tys. jednostek o wartości 4,93 mln EUR, na marzec 2018 roku – 10 tys. jednostek o wartości 0,05 mln EUR oraz na grudzień 2018 roku – 317 tys. jednostek o wartości 1,88 mln EUR). Na dzień 31 grudnia 2015 roku Grupa posiadała otwarte kontrakty futures na zakup praw do emisji w wysokości 848 tys. jednostek EUA.

Wszystkie zawarte transakcje mają odzwierciedlenie w transakcjach fizycznych wynikających z faktycznej emisji gazów cieplarnianych.  Kontrakty futures na prawa do emisji  zawierane są zgodnie z ekspozycją Grupy w zakresie niedoboru uprawnień do emisji (EUA) i mają na celu ograniczenie wpływu na wynik finansowy zmienności ceny rynkowej tych uprawnień.