Skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Opis organizacji

Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupę Kapitałową Grupa Azoty (dalej Grupa Azoty, Grupa) tworzyły: Grupa Azoty S.A. oraz jednostki zależne i stowarzyszone przedstawione na schemacie graficznym Grupy Azoty ujętym na następnej stronie.

Jednostka Dominująca została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000075450 w dniu 28 grudnia 2001 roku na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 28 grudnia 2001 roku. Jednostce Dominującej nadano numer statystyczny REGON 850002268.

Od dnia 22 kwietnia 2013 roku spółka działa pod nową nazwą Grupa Azoty Spółka Akcyjna (nazwa skrócona Grupa Azoty S.A.).

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Azoty jest w szczególności:

• przetwarzanie produktów azotowych,
• produkcja i sprzedaż nawozów,
• produkcja i sprzedaż wyrobów z tworzyw sztucznych,
• produkcja i sprzedaż alkoholi oxo,
• produkcja i sprzedaż bieli tytanowej,
• produkcja i sprzedaż melaminy,
• wydobycie siarki i przetwórstwo produktów pochodzenia siarkowego.

Czas trwania Jednostki Dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Azoty jest nieoznaczony.

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki Dominującej dnia 26kwietnia 2017 roku.

Opis zmian w organizacji Grupy Azoty

Nabycie akcji Grupy Azoty SIARKOPOL

W 2016 roku Jednostka Dominująca kontynuowała program wykupu akcji należących do pracowników spółki Grupa Azoty SIARKOPOL i ich spadkobierców, w ramach którego nabyła 562 029 akcji po cenie 68,45 zł za sztukę, tj. za łączną kwotę 38 471 tys. zł. Nabyte akcje stanowią 10,22% kapitału zakładowego spółki, a udział Grupy w jej kapitale zwiększył się z 88,20% do 98,42%.

Po dniu bilansowym, Jednostka Dominująca nabyła za kwotę 1 139  tys. zł 17 466 akcji Grupa Azoty SIARKOPOL stanowiących 0,32% kapitału zakładowego tej spółki. Tym samym udział Grupy w tej jednostce wynosi obecnie 98,74%.

Podwyższenie kapitału w spółce PDH Polska S.A.

W dniu 22 listopada 2016 roku NWZ PDH Polska S.A. podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego w drodze emisji 6,8 mln nowych akcji o wartości nominalnej i emisyjnej 10 zł każda, tj. o łączną kwotę 68 mln zł. Akcje nowej emisji zostały objęte zgodnie z umową zawartą w dniu 5 grudnia 2016 roku przez Grupę Azoty POLICE (6,3 mln akcji) oraz Jednostkę Dominującą (0,5 mln akcji). W wyniku emisji udział Grupy w kapitale spółki zwiększył się z 66,00% do 67,33%. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w KRS 2 lutego 2017 roku.

Nabycie akcji spółki Zakłady Azotowe Chorzów S.A.

W dniu 14 grudnia 2016 roku Grupa Azoty PUŁAWY nabyła w wyniku realizacji umowy podpisanej ze Skarbem Państwa 116 583 akcji Zakładów Azotowych Chorzów S.A. za kwotę 2 531 tys. zł. Nabyte akcje stanowią 1,99% kapitału zakładowego spółki, a udział Grupy w jej kapitale zwiększył się z 88,62% do 90,53%.

Podwyższenie kapitału zakładowego spółki Automatyka Sp. z o.o.

W dniu 27 stycznia 2016 roku zostało zarejestrowane w KRS podwyższenie kapitału zakładowego spółki do kwoty 4 654 tys. zł, czyli o kwotę 107 tys. zł poprzez utworzenie 214 nowych udziałów o wartości 500 zł każdy, które zostały objęte w całości przez nowych wspólników (pracowników spółki). W związku z tym udział Grupy w kapitale tej spółki obniżył się z 77,78% do 76,0%.

Likwidacja spółki Navitrans Sp. z o.o. w likwidacji

W dniu 31 marca 2016 roku zakończyła się likwidacja spółki Navitrans Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Gdyni. W dniu 31 marca 2016 roku została dokonana wypłata Wspólnikom kwoty pozostałej po zakończeniu likwidacji spółki, tj. 35 tys. zł. W dniu 30 czerwca 2016 roku spółka została wykreślona z KRS.

Umowa sprzedaży udziałów spółki Remzap Sp. z o.o.

Spółka REMIN Sp. z o.o., z którą Grupa Azoty PUŁAWY podpisała w dniu 10 grudnia 2015 roku warunkową umowę sprzedaży udziałów w REMZAP Sp. z o.o. (zmienioną aneksem z 4 lutego 2016 roku) nie spełniła w wyznaczonym terminie warunków zawieszających. W związku z powyższym umowę uważa się za niezawartą.

Umorzenie udziałów spółki Remzap Sp. z o.o.

Dnia 14 marca 2016 roku umorzonych zostało 156 udziałów, które były własnością pozostałych wspólników – pracowników REMZAP Sp. z o.o. Procentowy udział głosów Grupy w kapitale tej spółki nie uległ zmianie (90,81%).

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej

Zarząd Jednostki Dominującej

Na dzień 31 grudnia 2016 roku skład Zarządu przedstawia się następująco:

• dr Wojciech Wardacki – Prezes Zarządu,
• Witold Szczypiński – Wiceprezes Zarządu,
• Paweł Łapiński – Wiceprezes Zarządu,
• Józef Rojek – Wiceprezes Zarządu,
• Tomasz Hinc  – Wiceprezes Zarządu,
• Artur Kopeć – Członek Zarządu.

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w składzie Zarządu nie zaszły żadne zmiany.

Rada Nadzorcza

Na dzień 31 grudnia 2016 roku skład Rady Nadzorczej przedstawia się następująco:

• Marek Grzelaczyk – Przewodniczący,
• Tomasz Karusewicz – Wiceprzewodniczący,
• Zbigniew Paprocki – Sekretarz,
• Monika Fill – Członek,
• Robert Kapka – Członek,
• Artur Kucharski – Członek,
• Bartłomiej Litwińczuk – Członek,
• Ireneusz Purgacz – Członek,
• Roman Romaniszyn – Członek.

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w składzie Rady Nadzorczej nie zaszły żadne zmiany.

Komitet Audytu

Na dzień 31 grudnia 2016 w Spółce funkcjonował Komitet Audytu jako ciało doradcze działające kolegialnie w ramach struktury Rady Nadzorczej, którego skład przedstawiono poniżej.

Do zadań Komitetu należy w szczególności:

• monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
• monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, 
• monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej,
• monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki.

Skład osobowy Komitetu Audytu:

• Artur Kucharski – Przewodniczący,
• Monika Fill,
• Robert Kapka,
• Ireneusz Purgacz.

Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości

Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.pdf

Oświadczenie kierownictwa

Zarząd Spółki Grupa Azoty S.A. przedstawia skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe za okres 12 miesięcy kończących się 31 grudnia 2016 roku, na które składają się:

• Skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz inne całkowite dochody za okres
  01.01.-31.12.2016 roku,
• Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2016 roku,
• Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.-31.12.2016 roku,
• Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 01.01.-31.12.2016 roku,
• Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy.

Podpisy członków Zarządu

dr Wojciech Wardacki
Prezes Zarządu

Witold Szczypiński
Wiceprezes Zarządu
Dyrektor Generalny

Paweł Łapiński
Wiceprezes Zarządu

Tomasz Hinc
Wiceprezes Zarządu

Józef Rojek
Wiceprezes Zarządu

Artur Kopeć
Członek Zarządu

Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Ewa Gładysz
Dyrektor Departamentu
Korporacyjnego Finansów

Tarnów, dnia 26 kwietnia 2017 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

*  Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (kontynuacja)

^* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

^* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (kontynuacja)

 ^* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres zakończony 31 grudnia 2016 roku

 * Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (kontynuacja)
za okres zakończony 31 grudnia 2015 roku

^* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 

Skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz inne całkowite dochody

 ^* Dane finansowe przekształcone zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 2.3 w Informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

---